个人养老金“货架”上新，满足多样化需求

　　人力资源和社会保障部等5部门发布通知，自2024年12月15日起，将个人养老金制度从36个先行城市(地区)推开至全国。

　　个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，是我国养老保险体系中除基本养老保险、企业年金及职业年金外的“第三支柱”。

　　政策有哪些新变化?账户资金能否提前支取?针对百姓普遍关注的热点问题，记者走访多家金融机构了解到，目前，符合开户条件的银行均可正常办理个人养老金业务，且处于预热宣传阶段。

　　惠民政策激发百姓参加积极性

　　得知个人养老金制度从36个先行城市(地区)推开至全国，近日，西安市各大银行网点前来咨询的人明显增多。

　　“目前个人养老金的参加者中，以30岁至40岁的人居多，也有一些临近退休的人来开户缴费的。”2024年12月27日，招商银行西安钟楼支行工作人员告诉记者，西安市属于先行试点城市，全面实施后，大家的积极性明显提高。

　　受访的多家银行工作人员告诉记者，不少人开户是受到银行优惠活动以及可享受税收优惠政策的激励，2024年12月31日前缴存，使用的是2024年的节税额度，缴存更划算。同时，有许多人意识到，在基本退休金外再为自己增加些养老储备。

　　据了解，个人每年最多可以向养老金账户缴纳1.2万元，这部分资金可以享受税收抵扣。如果参加人的年度综合所得税率是10%，那就意味着每年可以少交1200元的个人所得税。

　　在优化产品供给方面，中国建设银行陕西省分行工作人员介绍，目前建设银行的个人养老金账户产品包括储蓄存款、公募基金、理财产品、商业养老保险、国债5大类，以更好满足客户长期稳健投资的需求，并于同业首批落地指数基金产品，逐渐完善个人养老金“货架”上的产品。

　　中国证监会2024年12月12日已将首批85只权益类指数基金纳入个人养老金投资产品目录。截至目前，个人养老金产品目录增加至942只，其中储蓄产品466只、基金产品285只、保险产品165只、理财产品26只。

　　灵活制度减少参加人的后顾之忧

　　随着个人养老金制度的全面推开，如何提高收益、增强吸引力，是推动大家从多开户到多缴存、愿投资的关键。

　　业内人士表示，除了税收优惠，大家关心的还有存进去的钱能购买哪些产品。这次政策提出要调整优化产品供给，推动个人养老金更好满足百姓对投资收益的需求。

　　除丰富产品品类、稳定产品收益，适度增强个人养老金制度的灵活性、便利性，还有利于提升大家参与的积极性。

　　记者在采访中了解到，群众在银行网点咨询个人养老金，除了关注税收优惠政策及产品的稳定保障之外，对于如何领取也格外关心。

　　在西安高新区上班的王东近期就在咨询个人养老金。除了税收优惠政策外，王东十分在意个人养老金的领取方式。“大家开通个人养老金账户主要是为了存钱、投资，希望实现比银行存款更高的收益，为未来养老进行储备。但领取方式如果灵活一些，也可以减少我们的顾虑。”王东说。

　　省人力资源和社会保障厅养老保险处处长王静介绍，除达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居等领取条件外，参加人患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件或者正领取最低生活保障金的，可以申请提前领取个人养老金。

　　按照政策，参加人可以选择按月、分次或者一次性领取个人养老金。参加人提出变更领取方式，商业银行应当受理。有关专家表示，适度提高个人养老金制度在领取阶段的灵活性和包容度，将有助于减少参加人的后顾之忧，也能让更多人有更大动力参与，有更多信心长期投资。

　　助推养老事业高质量发展

　　个人养老金制度是在我国落实积极应对人口老龄化国家战略、促进养老保障体系可持续发展背景下建立和实施的。

　　目前，个人养老金可供投资的产品种类已超过900种。业内人士表示，这些投资产品实行市场化运营，并置于政府监管之下。作为投资者，参与个人养老金投资可获得长期收益。同时，个人养老金制度全面实施，有望补齐多层次多支柱养老保险体系短板。

　　西北大学公共管理学院教授吴玉锋表示，个人养老金在缴费和投资阶段免缴个人所得税，降低了个税负担，对税率较高的应税群体具有一定吸引力。同时，个人养老金实施账户封闭式管理，增强了个人养老金的稳定性和保障性，确保了退休阶段的长期利益，实现了财富在全生命周期内的合理配置。

　　个人养老金资金账户实行封闭运行，意味着对年轻人而言，这笔资金的投资运营周期可能长达几十年，资金的安全性如何保障?

　　吴玉锋建议，政府应探索基金保值增值的政策机制，在此基础上，金融机构应探索基金保值增值的服务机制。此外，个人应该采取多元化的投资策略，组合投资商业养老保险、公募基金、国债、养老储蓄、指数基金等不同类型的产品，确保养老金长期保值增值。

　　吴玉锋认为，个人养老金制度全面实施的目标是建立覆盖城乡居民的第三支柱养老保险，这需要增强制度对农民非应税群体的适应性和激励性。建设覆盖城乡的个人养老金制度有助于推动多层次多支柱养老保险体系的发展，助推养老事业高质量发展。

编辑：齐少恒